二OO二年度，在公司“与时俱进，管理创新”的工作方针的正确指引下，经过全体员工的共同努力，我们取得了一定的成绩。现将本年度财务状况报告如下： 一、主要经济指标完成情况 【简要分析】 1、工业总产值 万元，比公司制定的目标值 万元增长(或减幅) %，比去年同期增长(或减少) %。 2、销售收入 万元，比目标值 万元增长(或减幅) %，比去年同期增长(或减少) %。 3、实现利润(或亏损) 万元，超过目标值 万元(或距目标值还差 万元，只完成占目标的 %);比去 年同期增长(减少) 万元。 二、财务指标情况 比率分析明细表 【简要分析】 1、资产负债率升降情况。2002年负债率比2002年升高/降低了 %。 2、流动比率比去年升/将 %。说明企业的偿还能力 。 3、销售利润率比去年增加 %。 4、应收款周转天数比去年减少 天。说明变现能力比去年快。 5、存货周转率比去年减少 。说明存货停留时间比去年长。 三、经营状况 1、损益表 【简要分析】 从以上两表可以看出： 1)销售收入今年 万元，比去年 万元增/减 万元。主要原因是：„„。 2)产品销售成本占销售收入的比例与去年持平„，销售利润率比去年上升„%。 3)管理费用每百元收入比去年上升/降 元 。 4)销售费用每百元占收入比去年升/降 元。 5)财务费用基本持平„„。 2、主要销售收入与利润明细情况 销售收入与利润明细表 【简要分析】 从上表可以看出： „„车间利润率比去年有所提高。其中：„„利润上升幅度较大(上升 %)，为主要盈利车间;„„利润率上升 %;而„仍处于„状态，但比去年有所好转„„。 ★东莞市XX电子有限公司★ ◆年度财务分析报告◆ 3、各项费用明细情况 费用明细对比表 62 ●报告格式●仅供参考!!● 根据上表，三项费用合计 万元与去年 万元相比增加/减少 万元。 具体情况如下：1)工资较去年增/减 万元。2)折让较去年增/减 万元。3)差旅费增/减 万元。4)„„此外，其余各项费用与 去年对比都有不同程度的增加：①运输费增加 万元，办公费增加 万元;②机物料耗用增加 万元;③水电费增加 万元;④接待费增加 万元，其他增加 万元。增幅最大的是„„费用。 4、工资情况 工资占销售收入明细表(一) 部门工资一览表(二) 从上表可以看出，全厂工资比2001的增加(减少) 万元，增加(减少) %;月平均工资增加(减少) 元，增加(减少) %;„„ 四、税金情况 【简要分析】 2002年税金合计 万， 与去年相比„„;今年平均税率 %与去年 %相比，提高/降低了 %。 五、其他财务状况补充说明 1、应收账款：期末余额 万元，比年初数 万元增加(减少) 万元，附表 ; 2、存货：期末余额 万元，比年初数 万元增加(减少) 万元，期末库存中原材料 万元，半成品 万元，产成品 万 元; 3、固定资产净值：期末余额 万元，比年初数 万元增加(减少) 万元，主要是„„ 4、递延资产：期末余额 万元，比年初数 万元增加(减少) 万元，其内容： 5、应付账款：期末余额 万元 ，比年初数 万元增加(减少) 万元，附表 ; 6、其他应付款：期末余额 万元，比年初数 万元增加(减少) 万元，其中„„，本年已付利息 万元。主要清单见表 ; 7、银行借款：期末余额 万元，比年初数 万元增加(减少) 万元，是向××银行借款，其年利率为 ;已归还借款 万元。 8、未分配利润：期末余额 万元，比年初数 万元增加(减少) 万元。 免费下载文档： 年度财务分 |
